Yleisperustelut
Talousvaliokunta ehdottaa, että sidotusta pitkäaikaissäästämisestä annettu
lakiehdotus ja luottolaitostoiminnasta annetun lain muutosehdotus hyväksytään
valiokunnan tekemin muutoksin ja että sijoituspalveluyrityksistä annetun
lain muutosehdotus hylätään.
Pitkäaikaissäästämissäätämisellä luodaan kansalaisille
vapaaehtoinen, eläkevakuutuksille vaihtoehtoinen mahdollisuus
täydentää eläketurvaa. Pitkäaikaissäästämisen
verotuella ja säästövarojen takaisinmaksuehdoilla
korostetaan pitkäaikaissäästämisen
luonnetta eläkejärjestelynä. Verotuen
edellytykset ovat neutraalisuussyistä samat eläkevakuutuksille.
Verokohtelusta on annettu erillinen hallituksen esitys HE 158/2009 vp pitkäaikaissäästämisen
verotuksen uudistamista koskevaksi lainsäädännöksi.
Talousvaliokunta edellyttää, että hallitus
yhteistyössä valtiovarainvaliokunnan kanssa selvittää,
ovatko yksilöllistä eläkevakuutusta ja
pitkäaikaissäästämistä,
mm. takaisinostorajoituksia ja luovutuskieltoa koskevat verolainsäännökset
sellaiset, ettei niistä aiheudu tulkintaongelmia ja epäkohtia.
Asiakkaalla on oikeus irtisanoa säästämissopimus
ja vaihtaa palveluntarjoajaa. Säästämissopimuksen
perusteella kertyneet varat voidaan siirtää toiselle
palveluntarjoajalle taikka vakuutusyhtiölle. Tämä edistää kilpailua
palveluntarjoajien kesken ja vaikuttaa siihen, että asiakkaalta
perittävät kustannukset pysyisivät kohtuullisina.
Asiakkaansuojan kannalta talousvaliokunta korostaa palveluntarjoajan
selonotto- ja tiedonantovelvollisuutta ennen sopimuksen tekemistä. Valiokunta
on muuttanut lain 7 §:ää niin,
että palveluntarjoajan on ennen säästämissopimuksen
tarjoamista hankittava riittävät tiedot säästäjän
sijoituskokemuksesta ja -tietämyksestä. Lisäksi
säästäjälle tietoja annettaessa
on kiinnitettävä huomiota sijoituskohteiden valinnan
kannalta olennaisiin seikkoihin ja otettava erityisesti huomioon
säästäjän aikaisempi sijoituskokemus
ja -tietämys sekä sijoituskohteisiin liittyvät riskit.
Tiedot on annettava selkeästi ja ymmärrettävästi
niin, että asiakas voi tutustua niihin rauhassa ja tehdä päätöksensä monipuolisesti
harkiten.
Säästämistili voi olla talletuspankissa
tai ulkomaisen luottolaitoksen Suomessa olevassa sivuliikkeessä.
Säästäjä tekee tilille säästämissopimuksen
mukaisesti rahasuorituksia. Hallituksen esityksessä ehdotettiin,
että säästämistilillä olevilla
varoilla ei olisi talletussuojaa. Talousvaliokunta on poistanut
laista tämän kohdan, joten säästämisvarat
kuuluvat talletussuojan piiriin. Talousvaliokunta pitää talletussuojaa
tärkeänä asiakkaansuojan kannalta ja
tasapuolisena kohteluna sen vuoksi, että erilliselle pankkitilille
sijoitetut varat saisivat talletussuojan joka tapauksessa. Säästövarojen
kohtelussa vältetään myös sattumanvaraisuutta,
kun palveluntarjoaja sijoittaa säästämistilillä olevia
varoja.
Yksityiskohtaiset perustelut
1. Laki sidotusta pitkäaikaissäästämisestä
5 §. Säästösuoritusten
tekeminen ja säästövarojen nostaminen.
Pykäläehdotuksen 1 momentin mukaan säästämistilille
ei saa tehdä säästösuorituksia
nostoperusteen täyttymisen jälkeen.
Tulkintaongelmien välttämiseksi säännöstä on
muutettu siten, että jos nostoperusteita on useampi kuin
yksi, säästösuorituksia ei saa tehdä sen
jälkeen, kun kaikki nostoperusteet ovat täyttyneet
ja säästösuorituksia on alettu nostaa kaikkien
säästöperusteiden perusteella.
Pykälän 2 momentin 3 kohdassa hallituksen esityksessä on
ehdotettu säädettäväksi, että säästämistilillä olevilla
varoilla ei olisi talletussuojaa eikä sijoittajien korvaussuojaa.
Valiokunta on poistanut 3 kohdan, jolloin säästämistilillä olevat
varat kuuluvat talletussuojan piiriin. Muutoksen johdosta valiokunta on
poistanut myös momentin ensimmäisen virkkeen.
Säästämistili, jolle säästäjä tekee
säästämissopimuksen mukaisia rahasuorituksia,
voi olla talletuspankissa tai ulkomaisen luottolaitoksen Suomessa
olevassa sivuliikkeessä. Talletussuojasta säädetään
luottolaitoslain 7 luvussa. Sijoituspalveluyrityksistä annetun
lain 6 luvussa säädetään sijoittajien
korvausrahastosta, josta korvattaisiin palveluntarjoajan tultua
maksukyvyttömäksi säästövarojen
edelleen sijoittamiseen perustuvat saamiset.
Pykälän 3 momentissa on korjattu virheellinen
pykäläviittaus.
6 §. Säästövarojen sijoittaminen.
Esityksen 5 momentissa oleva viittaus arvopaperimarkkinalain
säännökseen asiakasvarojen säilytyksestä, käsittelystä ja
selvityksestä on selvyyden vuoksi korvattu erillisellä säästövaroja
koskevalla säännöksellä. Pankkitilillä olevien
säästövarojen osalta säännöksen
vaatimus täyttyisi, kun säästövarat
on asianmukaisesti kirjattu tilille. Samalla momentista on poistettu
tarpeettomana maininta siitä, että säästövarat
eivät kuulu palveluntarjoajan konkurssipesään
eikä niitä saa ulosmitata palveluntarjoajan veloista.
Arvopaperisijoitusten osalta periaate seuraa suoraan pykälän 1 momentista
ja muutetusta 5 momentista, joiden mukaan säästövarat
on sijoitettava säästövaroihin oikeutetun
nimissä ja säilytettävä siten, ettei
ole vaaraa niiden sekoittumisesta palveluntarjoajan omiin varoihin.
Momentissa todetaan lisäksi, että palveluntarjoaja
ei saa käyttää säästövaroja
kuittaukseen säästäjältä tai
muulta säästövaroihin oikeutetulta olevia
velkoja vastaan.
Pykälään on lisätty 5 momentissa
säädetyn velvollisuuden valvonnan tehostamiseksi
sijoituspalveluyrityksistä annetun lain 71 §:ää vastaava
uusi 6 momentti palveluntarjoajan tilintarkastajan velvollisuudesta
antaa lausunto säästövarojen säilytystä koskevista
järjestelyistä.
7 §. Selonotto- ja tiedonantovelvollisuus
ennen sopimuksen tekemistä.
Pykäläehdotuksen 1 momentissa viitataan arvopaperimarkkinalain
4 luvun 3 §:n 2 momenttiin, jossa säädetään
asiakasta koskevien tietojen arvioimisesta arvopaperinvälittäjän
tarjotessa palvelua.
Valiokunta on korvannut viittauksen selvyyden vuoksi säännöksellä,
jonka mukaan palveluntarjoajan on hankittava ennen säästämissopimuksen
tarjoamista riittävät tiedot säästäjän
sijoituskokemuksen ja -tietämyksen arvioimiseksi.
Pykälän 2 momenttia on täsmennetty
niin, että annettaessa tietoja säästäjälle
erityisesti on otettava huomioon säästäjän
aikaisempi sijoituskokemus ja -tietämys sekä sijoituskohteisiin
liittyvät riskit.
16 §. Luovutus- ja panttauskielto.
Pykälää on selvennetty niin, että sen
ei voida tulkita estävän säästäjän
itsensä säästämissopimuksen
puitteissa tekemää arvopaperikauppaa. Palveluntarjoaja
voi siten tarjota säästäjälle
sellaista palvelua, jossa asiakas itsenäisesti ostaa ja
myy sijoituskohteita palveluntarjoajan tarjoaman tietojärjestelmän
avulla. Järjestelmän on kuitenkin oltava sellainen,
että siinä voidaan turvata varojen sijoittaminen
ainoastaan 6 §:ssä tarkoitettuihin sijoituskohteisiin
sekä estää maksusuoritusten tekeminen
muualle kuin säästämistilille.
19. Voimaantulo- ja siirtymäsäännökset.
Pykälään on lisätty Finanssivalvonnalle
tehtävää ilmoitusta koskeva siirtymäsäännös
palveluntarjoajien tasapuolisen kohtelun turvaamiseksi toiminnan
aloittamisvaiheessa. Siirtymäaika antaa Finanssivalvonnalle
myös paremmat mahdollisuudet arvioida toiminnan järjestämistä ja
aikaa valmistautumisessa ilmoitusmenettelyyn.
3. Laki luottolaitostoiminnasta annetun lain 20 ja 105 §:n
muuttamisesta
105 §. Korvattavat saamiset.
Valiokunta on poistanut lakiehdotuksesta tämän
pykälän, koska 1. lakiehdotuksen 5 §:ään
tehdyn muutoksen johdosta säästämistilillä olevat
varat kuuluvat talletussuojan piiriin.
4. Laki sijoituspalveluyrityksistä
Valiokunta ehdottaa, että 1. lakiehdotuksen 5 §:ään
tehdyn muutoksen johdosta 4. lakiehdotus hylätään
edellisessä lakiehdotuksessa mainituin perustein.