Yleisperustelut
Talousvaliokunta esittää, että ehdotukset
hyväksytään 1. ja 5. lakiehdotukseen
tehtävin muutoksin.
Esityksen tavoitteena on ennakollisesti panna täytäntöön
EU:n vakuutus- ja jälleenvakuutustoimintaa koskeva direktiivi
(ns. Solvenssi II -direktiivi2009/138/EY)
niiltä osin kuin se koskee vakuutusyrityksen hallintojärjestelmää.
Lisäksi esityksellä pannaan täytäntöön
finanssikonglomeraattidirektiivin muutosdirektiivi ja tehdään
teknisempiä tarkennuksia sääntelyyn.
Talousvaliokunta pitää ehdotuksen lähtökohtia
kannatettavina.
Esityksen merkittävimmät muutosehdotukset liittyvät
Solvenssi II -direktiivin osittaiseen täytäntöönpanoon.
Direktiivi on annettu jo marraskuussa 2009, mutta sen soveltamista
on lykätty heti ilmenneiden direktiivin muutostarpeiden (erityisesti
ns. Omnibus II -direktiivin mukainen vakavaraisuuslaskenta) vuoksi.
Eduskunnassa on parhaillaan vireillä jo toinen direktiivin
soveltamisajankohtaa lykkäävä komission asetusehdotus
(U 4/2011 vp). Sen
mukaisesti Solvenssi II -direktiiviä ryhdyttäisiin
soveltamaan vuoden 2016 alusta lukien. Todennäköistä kuitenkin
on, että nyt täytäntöön
pantavat vakuutusyrityksen hallintojärjestelmää (40—50 artiklat)
koskevat säännökset pysyvät
muuttumattomina.
Ottaen erityisesti huomioon, että vakuutusyhtiölainsäädäntö on
Solvenssi II -direktiivin täytäntöönpanon
lykkääntymisen vuoksi jäämässä jälkeen
vastaavasta luottolaitostoimintaa koskevasta sääntelystä,
valiokunta pitää perusteltuna mukauttaa kansallinen
sääntelymme jo vastaamaan Solvenssi II -direktiivin
hallintojärjestelmää koskevaa sääntelyä samalla,
kun vakuutusyhtiölainsäädäntöä muiltakin
osin ajantasaistetaan. Näin voidaan jo ennakollisesti asteittain mukauttaa
yritysten toimintaympäristö vastaamaan muuttuvaa
sääntelyä.
Ehdotus selkeyttää vakuutusyhtiöiden
toimintavelvoitteita ja valvojan valvontavastuita säätelemällä laissa
aiempaa täsmällisemmin vakuutusyhtiöiden
vakauden ja riskinhallinnan osalta huomioon otettavista seikoista.
Uutena periaatteena laintasolle nostetaan suhteellisuusperiaate (1.
lakiehdotuksen 1 luvun 16 a §), jonka
mukaisesti vakuutusyhtiölakia on sovellettava ja vakuutusyhtiöitä valvottava
oikeassa suhteessa yhtiön liiketoimintaan liittyvien riskien
laatuun ja laajuuteen nähden. Valiokunta arvioi, että uusi sääntely
on omiaan suuntaamaan niin yhtiöiden kuin valvonnankin
voimavarat riskien kannalta olennaisimpiin kokonaisuuksiin.
Uuden sääntelyn arvioidaan jonkin verran aiheuttavan
lisäkustannuksia yrityksille. Pääosin
kustannukset ovat kertaluonteisia. Erityisesti pienten vakuutusyhtiöiden
taholta on kuitenkin tuotu esille huoli hallinnollisen taakan lisääntymisestä.
Talousvaliokunta painottaa, että edellä oleva
tulee ottaa viranomaistoiminnassa huomioon ja suhteellisuusperiaatteen
mukaisesti suhteuttaa menettelytavat sitovan sääntelyn puitteissa
siten, ettei uusi sääntely muodostu kohtuuttomaksi
yhtiön toiminnan laatuun ja laajuuteen nähden.
Esitystä kokonaisuutena arvioiden valiokunta katsoo,
että ehdotetut muutokset ajantasaistavat sääntelyä ja
luovat toimijoille nykyistä ennakoitavamman toimintaympäristön.
Valiokuntakäsittelyn aikana ovat yksittäisenä kysymyksenä nousseet
kuitenkin esille esitetyt muutokset Finanssivalvonnan määräystenantovaltuuksiin. Näiltä
osin
valiokunta katsoo, että esitystä on perusteltua
muuttaa.
Finanssivalvonnan määräystenantovaltuudet.
Finanssivalvonnalle 1. lakiehdotuksen 6 luvussa esitetyt määräystenantovaltuudet
(21 §) antaisivat valvojalle joitakin uusia valtuuksia
(jatkuvuussuunnitelman sisältö ja ulkoistamisilmoitus),
mutta toisaalta myös poistaisivat osan nykyisistä valtuuksista.
Voimassa olevan lain mukaan Finanssivalvonta antaa tarkemmat määräykset
vakuutusyhtiön sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan
järjestämisestä. Esitys kaventaisi määräystenantovaltuuksia
siten, että valtuudet rajattaisiin näiltä osin
koskemaan vain tietojärjestelmien ja tietoturvallisuuden
järjestämistä (21 §:n
3 kohta).
Kuten edellä on todettu, vakuutusyhtiölaissa (6
luku) ehdotetaan säädettäväksi
nykyistä täsmällisemmin keskeisistä luotettavaan
hallintoon liittyvistä osatekijöistä.
Tämä sääntely, samoin kuin suhteellisuusperiaate,
luo nykyistä selkeämmät ja tarkkarajaisemmat
puitteet myös valvonnalle ja alemmanasteisille määräyksille
ja ohjeille. Solvenssi II -direktiivi ja sen nojalla annettavat
komission asetukset sekä EIOPAnEuroopan vakuutus-
ja lisäeläkeviranomainen suositukset tulevat
myöhemmin täsmentämään
ja harmonisoimaan sääntelyä sekä mahdollisesti vähentämään
kansallisen sääntelyn tarvetta. Tällä hetkellä sääntelyn
harmonisointia ohjaavat kuitenkin vain EIOPAn välivaiheen
suositukset, jotka on suunnattu valvontaviranomaisille.
Jotta toimintaympäristö olisi ennen täysharmonisoivan
direktiivin ja sen nojalla annettavan alemmanasteisen sääntelyn
voimaantuloa mahdollisimman hyvin ennakoitavissa ja kansalliset erityispiirteet,
kuten pienten toimijoiden tarpeet, voitaisiin ottaa tarkoituksenmukaisella
tavalla huomioon, talousvaliokunta pitää tarkoituksenmukaisena,
että Finanssivalvonnan määräystenantovaltuuksia
laajennetaan ehdotetusta riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan
osalta. Lain tasolle nostetut säännökset
(erityisesti 6 luvun 10 ja 14 §) sekä suhteellisuusperiaate
asettavat määräystenannolle selkeät
rajat. EIOPAn suositukset puolestaan ohjaavat EU-tasoista harmonisointia
ja turvaavat osaltaan yhtiöiden tasapuolisia kilpailuedellytyksiä.
Edellä olevan perusteella valiokunta esittää, että vakuutusyhtiölain
6 luvun 21 §:ää muutetaan sisällyttämällä siihen
Finanssivalvonnalle valtuudet antaa tarkempia määräyksiä 6
luvun 10 §:ssä tarkoitetun riskienhallinnan
ja 14 §:ssä tarkoitetun sisäisen
valvonnan järjestämisestä. Kun Solvenssi
II -direktiivi pannaan myöhemmin muiltakin osin täytäntöön
ja jäsenmaita sitova EU-sääntely on kokonaisuudessaan
tiedossa, on aiheellista tarkastella uudelleen myös määräystenantovaltuuksia.
Perustuslakivaliokunnan lausunto.
Perustuslakivaliokunta on lausunnossaan arvioinut esityksen
elinkeinonvapautta ja määräystenantovaltuutta
koskevaa sääntelyä sekä ehdotettua
kieltoa toimia vastuullisen matemaatikon tehtävissä.
Valiokunta on katsonut, että esitys voidaan käsitellä tavallisen
lain säätämisjärjestyksessä.
Yksityiskohtaiset perustelut
1. lakiehdotuksen 6 luvun 21 §. Finanssivalvonnan
määräyksenantovaltuudet.
Edellä yleisperusteluissa todetuista syistä valiokunta
esittää, että Finanssivalvonnan määräystenantovaltuuksia
muutetaan siten, että pykälän 3 kohtaan
sisällytetään voimassa olevaa sääntelyä vastaavasti Finanssivalvonnalle
oikeus antaa tarkempia määräyksiä 10 §:ssä tarkoitetun
riskienhallinnan ja 14 §:ssä tarkoitetun
sisäisen valvonnan järjestämisestä.
Näiden lisäksi Finanssivalvonnalla olisi oikeus
antaa ehdotetulla tavalla tarkempia määräyksiä 8 §:n
4 momentissa tarkoitetun jatkuvuussuunnitelman sisällöstä.
Talousvaliokunta painottaa, että määräyksiä antaessaan
Finanssivalvonnan tulee ottaa huomioon laissa säädetyn
suhteellisuusperiaatteen mukaisesti vakuutusyhtiöiden liiketoiminnan riskien
laatu ja laajuus.
5. lakiehdotuksen 65 b §. Valvontakollegion
perustaminen.
Pykälän 1 momentin 3 kohdassa säädetään
Finanssivalvonnan velvollisuudesta perustaa valvontakollegio myös
rahoitus- ja vakuutusryhmittymiä varten.
Saadun tarkemman selvityksen mukaan Solvenssi II -direktiivi
ei edellytä erillisen valvontakollegion perustamista ryhmittymävalvontaa varten.
Valvonta tapahtuu luottolaitoslain ja vakuutusyhtiölain
26 luvun mukaisten kollegioiden kautta. Tämän
vuoksi valiokunta esittää, että ehdotettu
uusi 3 kohta poistetaan.